금 ETF(선물·현물·채굴기업 모두)는 매매차익에 15.4% 배당소득세가 붙습니다
반면 KRX 금시장 직접거래는 매매차익이 비과세입니다(실물 인출 시 부가세 10%)
"KRX금현물 ETF"와 "KRX 금시장 직접거래"는 이름이 비슷해도 세금 처리가 다릅니다
실물 골드바는 살 때 부가세 10%, 팔 때 매도차익은 비과세
1. 금 투자 방법, 크게 6가지
금 투자는 크게 ETF로 하는 간접투자 3가지(금 선물·금 현물·금채굴기업)와, ETF가 아닌 방법 3가지(골드뱅킹·KRX 금시장 직접거래·실물 골드바)로 나눌 수 있습니다. 방법마다 수익 구조와 세금이 다르기 때문에, 이름만 보고 고르기보다는 구조를 먼저 이해하는 게 중요합니다.
2. 금 ETF 3종류 - 선물·현물·채굴기업
| 종류 | 특징 | 주의할 점 |
|---|---|---|
| 금 현물 ETF | 현재 금값을 직접 반영, 추적오차 적음 |
국내형은 김치프리미엄 영향받을 수 있음 |
| 금 선물 ETF | 미래 가격 계약 기반, 대부분 환헤지형(H) |
롤오버 비용 발생 가능 |
| 금채굴기업 ETF | 금광기업 주식에 투자 | 금값보다 변동성 훨씬 큼 |
세 가지 모두 국내 상장 ETF라면 매매차익에 15.4%의 배당소득세가 붙는다는 공통점이 있습니다. 개인연금 계좌로는 셋 다 투자할 수 있지만, 퇴직연금 계좌로는 KRX 금 현물 지수를 추종하는 ETF에만 투자할 수 있습니다.
3. 국내 상장 금 ETF 종목명·티커 총정리
같은 종류 안에서도 자산운용사별로 상품이 여러 개 있습니다. 실제로 거래할 때 헷갈리지 않도록 대표 상품의 종목명과 종목코드(티커)를 정리했습니다.
| 종류 | 종목명 | 종목코드 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 금 현물 ETF | ACE KRX금현물 | 411060 | 한투운용 |
| 금 현물 ETF | TIGER KRX금현물 | 0072R0 | 미래에셋운용 |
| 금 선물 ETF | TIGER 골드선물(H) | 319640 | 미래에셋운용, 환헤지형 |
| 금 선물 ETF | KODEX 골드선물(H) | 132030 | 삼성운용, 환헤지형 |
| 금채굴기업 ETF | HANARO 글로벌금채굴기업 | 473640 | NH-Amundi운용, 뉴몬트 등 편입 |
이 표는 대표적인 상품 예시이며, 특정 종목에 대한 매수·매도 추천이 아닙니다. 종목코드와 운용사, 보수율은 자산운용사 정책에 따라 바뀔 수 있으니 매매 전 증권사 앱이나 운용사 공식 페이지에서 다시 확인하는 게 안전합니다.
4. ETF가 아닌 금 투자 방법 3가지
골드뱅킹(금통장) - 은행 계좌에 돈을 넣으면 입금액만큼 금을 0.01g 단위로 적립해주는 상품입니다. 예금자보호가 되지 않고, 매매차익에는 ETF와 마찬가지로 15.4% 배당소득세가 붙습니다.
KRX 금시장 직접거래 - 증권사에서 계좌를 개설해 한국거래소 금시장에서 직접 실물 연동 금을 사고파는 방식입니다. 매매차익이 소득세법상 과세 대상이 아니라 비과세이고, 원할 경우 실물 인출도 가능합니다(인출 시 부가세 10% 부과).
실물 골드바 - 금은방이나 은행에서 골드바·금괴를 직접 구매하는 방법입니다. 살 때 부가가치세 10%를 내야 하지만, 나중에 판매할 때 발생하는 차익에는 세금이 없습니다. 다만 보관·도난 위험과 실물 특유의 매도 시 스프레드(매입-매도 가격차)를 감안해야 합니다.
5. 가장 헷갈리는 지점 - 금 투자 세금 비교
이름이 비슷해서 가장 많이 헷갈리는 부분이 세금입니다. "KRX금현물 ETF"(증권사에서 사는 ETF 상품)와 "KRX 금시장 직접거래"(계좌 개설 후 직접 거래)는 전혀 다른 세금이 적용됩니다.
| 투자 방법 | 매매차익 과세 | 비고 |
|---|---|---|
| 국내 금 ETF (선물·현물·채굴기업 모두) | 15.4% 배당소득세 | 금융소득 2천만원 초과 시 종합과세, ISA·연금 계좌 활용 가능 |
| 골드뱅킹(금통장) | 15.4% 배당소득세 | 예금자보호 안 됨 |
| KRX 금시장 직접거래 | 비과세 | 실물 인출 시 부가세 10% |
| 실물 골드바 | 매도차익 비과세 | 매입 시 부가세 10% |
| 해외 상장 금 ETF | 연 250만원 초과분 22% 양도소득세 | 250만원 이하는 비과세 |
6. 김치 프리미엄, 국내 금값이 비쌀 때 주의할 것
국내 금 수요가 갑자기 늘면 국내 금값이 국제 시세보다 비싸지는 '김치 프리미엄' 현상이 생길 수 있습니다. 실제로 최근 국내 금 현물(KRX) 가격이 국제 시세보다 10% 정도 높게 형성된 적이 있습니다.
이 프리미엄은 KRX 금시장처럼 실제 국내에서 금을 거래하는 시장, 그리고 국내 금 현물 가격을 따라가는 ETF에서 나타날 수 있습니다. 반대로 국제 금값이나 국제 금 선물을 따라가는 ETF는 김치 프리미엄의 영향을 받지 않습니다. 프리미엄이 붙은 상태에서 매수하면, 나중에 프리미엄이 사라질 때 국제 금값과 무관하게 손실이 날 수 있어 주의가 필요합니다.
7. 목적별 금 투자 선택 가이드
ISA나 연금저축 같은 절세 계좌를 활용하고 싶다면 금 현물 ETF가 적합합니다. 매매차익에 세금을 아예 내고 싶지 않다면 KRX 금시장 직접거래가 유리할 수 있습니다. 소액으로 편하게 사고팔고 싶다면 ETF, 실물로 직접 보유하고 싶다면 골드바가 각각 맞는 선택지입니다.
다만 이 글은 정보 제공 목적이며, 최종 선택과 그에 따른 투자 판단은 본인의 상황에 맞게 결정하셔야 합니다.
8. 금 투자 방법 FAQ
Q. 금 ETF와 KRX 금시장 직접거래, 세금 차이가 왜 이렇게 크나요?
ETF는 펀드 상품으로 분류돼 매매차익이 배당소득으로 과세되고, KRX 금시장 직접거래는 실물 연동 거래로 취급돼 소득세법상 과세 대상에서 빠지기 때문입니다.
Q. 금 선물 ETF와 금 현물 ETF 중 뭐가 나은가요?
단정할 수 없습니다. 현물 ETF는 추적오차가 적고 안정적이며, 선물 ETF는 단기 대응에 유리하지만 롤오버 비용이 발생할 수 있습니다. 투자 목적에 따라 다릅니다.
Q. 최근 금값이 왜 급등했는지 궁금해요.
최근 미국 고용지표 충격과 금리 전망 변화로 인한 금값·금 ETF 반등 배경은 별도로 정리해뒀습니다.
본 콘텐츠는 공개된 금융 정보를 바탕으로 작성된 정보 제공 목적의 글이며, 특정 상품에 대한 투자 권유가 아닙니다. 세금 기준은 세법 개정에 따라 달라질 수 있으므로 정확한 세금·투자 상담은 세무 전문가 또는 금융회사를 통해 확인하시기 바랍니다. 투자 판단과 그 결과에 대한 책임은 투자자 본인에게 있습니다.
